公司年度财务报告范文（共19篇）-财务工作总结(4)

(三)2009年X季度税费用缴纳情况

附表九(保留两位小数点) 单位：万元

分析：

四、财务状况分析

1、资产、负债及股东权益

2009年X季度，公司总资产 万元，净资产 万元。每股净资产 元，资产负债率 %，其中银行借款 万元。每股收益 元，净资产收益率为 %。(剔除司机押金后、合作经营保证金后的资产负债率为 %)。

①资产方面。货币资金 万，较年初增加 万，现金增加原因是 ;固定资产 万，较年初增加 万，增加主要原因是 ;……。

②应收账款。应收账款 万，较年初增加 万，增加了 %。 应收账款账龄分析(见附表十)：

附表十 单位：万元

逾期账款占应收账款 %，其中账龄1-2年的客户：有X家客户，金额XX万;账龄2-3年的客户有X家客户，金额XX万;账龄3年以上的客户有X家客户，金额XX万。

应收账款客户分析

附表十一

单位：万元

附：一年以内汇总成一笔填写

③负债方面(应说明银行借款、合作经营保证金、司机押金情况)

短期借款 万元，长期借款 万元。分别比年初增加 万元、万元，增加原因是：

④股东权益方面。股东权益 万元，比年初增加 万元，增长了 %，主要原因是：

2、09年X季度偿债能力

资产负债率=负债总额/资产总额(必填)

流动比率=流动资产/流动负债(必填) 现金比率=(现金+现金等价物)/流动负债 产权比率=负债/所有者权益 分析：

3、盈利能力

主营业务利润率=主营业务利润/主营业务收入(必填) 营收净利润率=净利润 / 营收收入净额(必填)

成本费用净利率=净利率 / 成本费用总额(即主营业务成本+期间费用)(必填) 分析：

4、现金流量分析(年度分析使用)

现金到期债务比=经营现金净流量 / 本期到期债务 现金流动负债比=经营现金净流量 / 流动负债(必填) 现金债务总额比=经营现金净流量 / 债务总额

营业现金比率=经营现金净流量 / 营业收入(必填) 每股营业现拿净流量=经营现金净流量 / 普通股股数

全部资产现金回收率=经营现金净流量 / 资产总额(必填)

现金满足投资比率=近5年经营活动现金净流量 /近5年资本支出、存货增加、现金

股利之和

现金股利保障倍数=每股营业现金净流量 / 每股现金股利 营运指数=经营现金净流量 / 经营所得现金(必填) 经营所得现金=经营净收益+非付现费用

=净利润一非经营收益+非付现费用

根据上述指标，对公司财务状况进行评价。

五、费用预算执行情况分析

(简扼分析重点费用执行情况，具体分析在季度预算分析中进行) 1、费用执行总体情况

到2009年X季度止，费用执行情况如下：

附表十二 单位：万元

超支分析： 节约分析：