公司年度财务报告范文（共19篇）-财务工作总结(3)

篇2：公司月度财务报告分析通用

公司月度财务报告分析模板：

一、财务分析内容摘要

(内容：简述当期营收、成本、利润完成情况与预算、上年比较情况，应缴税费情况、对利润影响因素、存在问题)

二、基本情况

简述单位的经营范围，在职员工人数、当期经营收入、利税等完成概况。

三、主要财务指标完成情况

(一)年X季度主要经济指标完成情况

附表一 单位：万元

附：总资产、净资产、应收账款的“上年同期数”取年初数据。

(二)影响2009年X季度利润的主要因素分析

对主要经济指标进行变动分析结果表明，与上年相比，影响2009年X季度净利润的主要因素及因素影响额如下： 1、营业收入

①营业收入构成(如宝运发公司表样)

附表二 单位：万元

分析说明：

②线路经营情况：

附表三 单位：万元

分析说明：

2、营业成本 ①营业成本构成

附件四 单位：万元

特别提示说明(会计政策或会计估计变更对利润影响情况)

①由于公司改制，固定资产折旧由5年变为4年，09年二季度与二季度同期对比，影响利润 万元，上半年累计影响利润 万元。

②由于公司改制，人员减少或上年买断工龄支出，09年二季度与08年二季度同期对比，影响利润 万元，上半年累计影响利润 万元。 ③成品油价格和税费改革影响会计利润：09年二季度与08年二季度同期对比，影响利润 万元，上半年累计影响利润 万元。

分析说明：

②燃料价格与消耗量对成本影响：

附表五 单位：万元

燃油价格下降，影响利润=(本年单价-上年单价)×09年消耗量

燃油消耗量下降，影响利润=(本年消耗量-上年消耗量)×上年单价 燃油价格与消耗量减少共同降低成本 万元。

3、营业额增长、价格、成本变动影响公司毛利率分析

附表六 单位：万元

附：非运输行业企业“实载增长率”改为“营业额增长率”

分析说明：

④其他影响

4、营业费用

附表七

单位：万元

分析说明：

5、管理费用

附表八

单位：万元

分析说明：

7、其他业务收入

X季度上升 %，增加净利润 万元，其他业务支出变动减少利润 万元。

8、税费

X季度所得税上升 %，减少利润 万元。客运、货运、贸易业务分别增加净利润 万元。

2009年X季度相比上年同期主营业务收入上升 %，增加利润 万元;营业成本下降 %，增加利润 万元;营业费用下降 %，增加利润 万元;管理费用下降 %，增加利润 万元;在以上共同因素影响下，净利润增加了 万元。至X季度止累计完成净利润 万元，完成年度预算的 %。