4、报告期末应收利息余额为 458.48 万元,较期初增加 458.48 万元,主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。
5、报告期末存货余额为 1,116.56 万元,较期初增加 152.06 万元,增幅 15.77%。主要因为销售业务增长需要,期末库存商品备货增加。
6、报告期末在建工程期末余额为 143.64 万元,较期初增加 133.18 万元,增幅为 1872.80%。主要原因包括:一、采购设备预付部分款项,设备尚未到货;二、公司募投工程建设项目前期工作已展开产生的工程费用。
7、报告期末长期待摊费用末余额为 162.53 万元,较期初减少 90.14 万元,降幅为 35.68%,主要系长期待摊费用正常摊销减少和科目重分类调整所致。
8、报告期末递延所得税资产余额 134.22 万元,较期初增长 134.22 万元,主要为计提的员工 20xx年度绩效奖金和资产减值损失调整企业所得税费用所致。
2、负债项目重大变动情况
单位:万元
分析:
1、报告期末应付职工薪酬 780.57 万元,较期初增加 687.36 万元,增幅为 737.49%,系公司计提报告期员工绩效奖金截止报告期末暂未发放所致。
2、报告期末一年内到期的非流动负债余额为 0,较期初减少了 150 万元,降幅为 180%,系公司一年内到期的银行贷款 150 万元在本报告期内偿还。
3、报告期
末长期借款余额为 0,较期初减少 460 万元,降幅为 180%,原因是报告期内除按借款合同约定正常还款 165 万元外,还提前贷款 295 万元,截止报告期末公司所有长期借款已全部清偿。
4、报告期末其他非流动负债余额为 180.77 万元,较期初增加了 180.77 万元,系公司已收到的与资产相关的政府补助在报告期内确认为递延收益。
篇5：年度财务决算报告
一、总体情况
介绍企业经营业绩考核指标完成情况：产销量、收入、税前利润的完成情况二、税利利润构成
税前利润构成及与计划数比较如下:
单位：万元、万吨
项目产/销量(万吨)营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用营业利润利润总额20xx年实际数20xx年预算数增减率%
请核对实际数、计划数增减原因分析：
(一)售价
全年累计销售原煤万吨,主营业务收入万元,平均单价元/吨与计划单价元/吨增加（减少）元/吨，主要原因：。
(二)生产成本
单位：万元、元/吨
预算数项目发生额产量（万吨）
1、直接材料
2、直接薪酬成本
3、燃料动力小计
4、一般制造费用
5、固定提取费用生产成本单位成本发生额单位成本实际数单位成本变动率%与预算差异原因：
(三)销售、管理、财务费用
单位：万元、元/吨
预算数项目发生额产量（万吨）
1、销售费用
